Объекты судебной финансово-кредитной экспертизы
Объекты судебной финансово-кредитной экспертизы могут включать:
- Банковские счета и транзакции:
- Проверка операций по расчетным, валютным и другим банковским счетам.
- Анализ денежных переводов, кредитных операций и транзакций.
- Кредитные договоры и обязательства:
- Оценка условий и исполнения кредитных договоров.
- Проверка соблюдения условий возврата кредитов и займов.
- Финансовые отчеты:
- Анализ балансов, отчетов о прибылях и убытках, отчетов о движении денежных средств.
- Оценка достоверности и полноты финансовой отчетности.
- Бухгалтерские документы:
- Анализ первичных учетных документов, бухгалтерских регистров, главных книг и других учетных документов.
- Проверка правильности бухгалтерских записей и отчетности.
- Инвестиционные проекты:
- Оценка эффективности и законности инвестиционных проектов.
- Проверка соблюдения условий договоров инвестирования.
- Контракты и соглашения:
- Проверка условий и исполнения договоров на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг.
- Анализ расчетов по контрактам и соглашениям.
- Дебиторская и кредиторская задолженность:
- Оценка обоснованности и правильности учета дебиторской и кредиторской задолженности.
- Проверка условий и сроков погашения задолженности.
- Налоговые декларации и расчеты:
- Анализ правильности составления налоговых деклараций и расчетов налогов.
- Проверка соблюдения налогового законодательства.
- Финансовые операции и сделки:
- Оценка законности и обоснованности финансовых операций и сделок.
- Проверка соответствия финансовых операций внутренним правилам и регламентам организации.
- Аудиторские отчеты:
- Анализ отчетов внешнего и внутреннего аудита.
- Проверка соответствия данных аудиторов реальному финансовому состоянию компании.
Эти объекты позволяют экспертам всесторонне оценить финансовую деятельность компании и выявить возможные нарушения или несоответствия, которые могут быть важны для судебного разбирательства.
